Vastgoed is al jarenlang een populaire investering. Of je nu een tweede huis koopt, een vakantiewoning verhuurt of een bedrijfspand aanschaft, de vraag blijft: doe je dit slimmer in privé of via een BV? De keuze tussen vastgoed in BV of privé investeren heeft grote financiële en fiscale gevolgen. Wat is de slimste keuze? In deze blog bespreken we de voordelen en nadelen van beide opties, zodat jij een weloverwogen beslissing kunt maken.
Wat is de slimste keuze?
Als vastgoedinvesteerder wil je het meeste rendement uit je investering halen. De keuze tussen vastgoed in BV of privé hangt af van verschillende factoren zoals belastingdruk, flexibiliteit en lange termijn doelen. Wij krijgen deze vraag regelmatig. Veel investeerders hebben een BV, of is makkelijk aan te maken. Hier kunnen we gelijk duidelijkheid in geven, wij adviseren altijd privé. We zullen dit verder uitleggen in de blog, maar dit wordt ook behandeld in onze video:
Hieronder lees je een samenvatting van de belangrijkste punten, zodat je de voor- en nadelen goed kunt afwegen.
Vastgoed kopen in privé: hoe werkt dat?
Veel particuliere investeerders kopen vastgoed op hun eigen naam. Dit betekent dat het pand onderdeel wordt van je privévermogen en dat het belast wordt in Box 3.
Privé investeren is aantrekkelijk door de eenvoud: je hebt geen BV nodig, minder administratie en je kunt de woning relatief makkelijk verkopen.
Belastingen bij privé investeren
In privé wordt vastgoed belast in Box 3, waar een forfaitair rendement wordt berekend op basis van je totale vermogen. Dit kan gunstig zijn als je financiering gebruikt, maar nadelig als je vastgoedwaarde hoog is. Maar aangezien de meesten een huis kopen met een lening en de waarde van het huis wordt berekend vanuit de WOZ-waarde, die meestal achter loopt op de huidige marktprijs, is dit de optie die wij aanraden.
Wil je later je vastgoed overhevelen naar een BV, dan betaal je overdrachtsbelasting over de waarde van het pand. Dit kan een kostbare overstap zijn. Daarom is het verstandig om vooraf goed na te denken over je strategie.
Vastgoed kopen via een BV: hoe werkt dat?
Een andere optie is vastgoed kopen via een BV, ook wel een vastgoed-BV genoemd. Dit betekent dat het pand niet tot je privévermogen behoort, maar eigendom is van een aparte onderneming.
Een vastgoed-BV kan gunstig zijn als je meerdere panden bezit of actief vastgoed beheert. De belastingdruk is anders dan in privé, omdat winsten belast worden met vennootschapsbelasting in plaats van inkomstenbelasting. Daarnaast zijn er vaak meer mogelijkheden om kosten af te trekken en herinvesteringen te doen zonder direct belasting te betalen.
Een vastgoed-BV brengt extra verplichtingen met zich mee, zoals oprichtingskosten, administratie en accountantskosten. Daarnaast moet je dividendbelasting betalen als je winsten naar privé overboekt.
Belastingen bij vastgoed in een BV
Een vastgoed-BV betaalt vennootschapsbelasting over de winst. Dit tarief is vaak lager dan het hoogste tarief in Box 3, waardoor je op lange termijn minder belasting betaalt. Maar dit geldt dus alleen als je geen lening hebt.
Wil je vastgoed van privé naar BV overdragen, dan betaal je overdrachtsbelasting. Dit kan een extra drempel vormen als je al vastgoed bezit en dit later in een BV wilt onderbrengen.
Wat is voor jou de beste keuze?
De keuze tussen privé of via een BV investeren hangt af van je persoonlijke situatie en doelen. Wij raden meestal aan om te kiezen voor privé, maar bedenk goed wat het beste bij jouw situatie past.
Een ander belangrijk punt is flexibiliteit. Privé is makkelijker te verkopen, terwijl vastgoed in een BV vaak meer administratie en regels met zich meebrengt. Ook de belastingdruk verschilt per situatie, dus het is belangrijk om dit vooraf goed te laten doorrekenen.
Jouw vastgoedstrategie bepalen
Er is geen standaard antwoord op de vraag of vastgoed in BV of privé de beste keuze is. Het hangt af van je investeringsplannen, financiële situatie en belastingvoordelen. Wij raden vaak privé aan.
Wil je even met ons sparren? Plan dan een call in of meld je aan voor ons 1-op-1 vastgoedtraject. Een goede fiscale planning kan op de lange termijn veel geld besparen. Dit onderwerp zal zeker ook weer ter sprake komen tijdens ons volgende evenement, dus leuk als je er bij bent.
